第一部分 部门概况

一、部门职责

(一)在上级检察机关领导下履行职责对县人民检察院负责并报告工作，接受县人民代表大会及其常务委员会的监督。

(二)依法提请县人民检察院向县人民代表大会和县人民代表大会常务委员会提出议案。

(三)依法对侵犯公民人身权利、民主权利案件进行侦查，经甘肃省人民检察院决定需要直接受理的其他刑事案件的侦查。

(四)对本县重大刑事案件依法审查批捕、审查起诉。

(五)对民事、经济审判和行政诉讼活动进行法律监督。

(六)对人民法院已经发生法律效力、确有错误的判决和裁定，依法提起抗诉。

(七)受理公民控告、申诉和检举。

(八)对全县刑事判决、裁定的执行和监管改造场所的管理活动是否合法实行监督。

(九)规划、管理本院的计划、财务、装备工作和保密、文秘等项工作。

(十)负责其它应由两当县人民检察院承办的事项。

二、机构设置

我院内设四部一室，分别为：办公室、政治部、第一检察部、第二检察部、第三检察部。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为872.70万元。与上年度相比,收、支总计各减少50.27万元，下降5.45%，主要原因是1.其他收入收、支减少，上年度其他收入中收、支含退休人员抚恤金，因此本年年度其他收入收、支减少；2.项目经费收、支减少，中央转移支付资金较2023年度减少25万元，是因为中央转移支付资金总量减少，致使业务及装备经费同比总量变少；3.机关运行经费财政拨款预算较上年有所减少，是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩机关运行经费。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计653.22万元,其中：财政拨款收入627.54万元,占96.07%；其他收入25.68万元,占3.93%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计706.37万元,其中：基本支出525.44万元,占74.39%；项目支出180.93万元,占25.61%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为845.10万元。与上年相比,各减少34.79万元，下降3.95%。主要原因是1.项目经费收、支减少，中央转移支付资金较2023年度减少25万元，是因为中央转移支付资金总量减少，致使业务及装备经费同比总量变少；2.机关运行经费财政拨款预算较上年有所减少，是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩机关运行经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出691.87万元,较上年决算数增加29.54万元，增长4.46%。主要原因是1.因人员薪酬调整，使社保公积金单位应缴部分增多，造成人员经费支出上升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出691.87万元，主要用于以下方面：公共安全支出598.65万元,占86.53%；社会保障和就业支出32.91万元,占4.76%；卫生健康支出20.63万元,占2.98%；住房保障支出39.68万元,占5.74%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为649.60万元,支出决算为691.87万元,完成年初预算的106.51%。其中：

1．公共安全支出年初预算数为554.93万元,支出决算为598.65万元,完成年初预算的107.88%,决算数大于预算数的主要原因是1.预算编制时仅纳入“提前下达的转移支付”，执行中上级追加剩余部分资金，导致决算数增加；2.将上年结转的财政资金纳入本年度支出，导致本年度决算数包含上年未使用的资金，进而大于当年预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为33.31万元,支出决算为32.91万元,完成年初预算的98.80%,决算数小于预算数的主要原因是预算编制时基于“谨慎性原则”对社保类支出预留了一定冗余，本年度支出时未出现预判的“增支因素”，因此实际支出低于预算金额。

3．卫生健康支出年初预算数为21.68万元,支出决算为20.63万元,完成年初预算的95.16%,决算数小于预算数的主要原因是卫生健康预算年初编制时是参照省级标准编制，而县级院缴纳卫生健康费用时参照的是地方标准，因此年初预算数大于实际决算数。

4．住房保障支出年初预算数为39.68万元,支出决算为39.68万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是支出基数情况相对稳定，预算测算精准。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出510.94万元。其中：

人员经费449.24万元,较上年决算数增加61.79万元，增长15.95%,主要原因是1.人员数量增加，导致相应的人员经费支出增加；2.基本工资标准调高，人员经费支出增加，因此人员经费决算数较上年有所增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭的补助。

公用经费61.71万元,较上年决算数减少5.19万元，下降7.76%,主要原因是是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、培训费、公务用车运行维护费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为14.40万元,支出决算为14.35万元,决算数小于预算数的主要原因是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩“三公”经费支出,较上年决算数减少0.26万元，下降1.81%,主要原因是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我院本年度无因公出国(境)费用,较上年决算数持平,主要原因是我院本年度无因公出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为14.00万元,支出决算为14.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我院公务用车购置及运行维护费严格按照预算执行,较上年决算数减少0.25万元，下降1.77%,主要原因是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩公务用车购置及运行维护费经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我院本年度未购置公务用车,较上年决算数持平,主要原因是我院本年度未购置公务用车。

2.公务用车运行维护费全年预算数为14.00万元,支出决算为14.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我院公务用车运行维护费严格按照预算执行,较上年决算数减少0.25万元，下降1.77%,主要原因是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩公务用车运行维护费经费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.40万元,支出决算为0.35万元,决算数小于预算数的主要原因是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩公务接待费经费支出,较上年决算数减少0.01万元，下降3.39%,主要原因是为落实过“紧日子”要求，进一步压缩公务接待费经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为3辆；国内公务接待12批次75人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出61.71万元,机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、公务用车运行维护费等。机关运行经费较上年决算数减少5.19万元，下降7.76%,主要原因是为落实过紧日子要求，压减机关运行经费支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本年度我院未发生会议费支出。

本年度培训费支出0.55万元,较上年决算数减少0.33万元，下降37.50%,主要原因是为落实过紧日子要求，较少业务培训，压减培训费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计161.01万元,其中：政府采购货物支出138.51万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出22.50万元。授予中小企业合同金额161.01万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额161.01万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆3辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车3辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金180.93万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“检察业务综合保障经费”1个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出45万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,2024年度检察业务综合保障经费项目综合评价得分91.75分，根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预﹝2020﹞10号），评级为优。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映中央政法转移支付资金、检察业务综合保障经费等2个项目绩效自评结果。

（详见附件1：两当县人民检察院省级预算执行情况绩效自评报表；附件2：两当县院2024年省级预算执行情况绩效自评报告 ）

1.“中央政法转移支付资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.13分。项目全年预算数为135.93万元,执行数为135.93万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我院购置远程提讯项目装备、检察文化建设项目装备、办案指导用书，升级改造4k会议室，租赁案管数据效验管家，采买司法辅助人员警服，维护办案公务用车，及时准确支付办案差旅费、办案用车维修费等相关费用，各项工作有序开展，财政资金配置效率和使用效益持续提高。发现的主要问题及原因：部分指标年度指标值设置不合理，与实际完成值相差过大。下一步改进措施：根据各项工作实际完成情况，合理编制下一年度指标值，同时就扣分规则与财政部门进行沟通，避免与实际完成值差异过大导致扣分。中央政法转移支付资金项目绩效自评情况：通过对中央政法转移支付资金项目各项实施资料进行整理汇总分析，对照自评指标进行打分，自评得分93.13分，自评结果“优”。

2.“检察业务综合保障经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.10分。项目全年预算数为45万元,执行数为45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是我院举办检察业务宣传活动，开展物业管理工作，包括电梯、照明、消防设施等的日常维护和定期检修，公共区域的日常清洁等，并及时支付物业管理费、检察文化建设项目劳务费、司法辅助人员补助、委托业务费等，为我院检察工作提供强有力的保障。二是紧盯“检护民生”专项行动重点，维护农民工合法权益，不断提升依法履职能力，保障当事人依法行使申诉权，充分运用法治“力度”提升民生“温度”。三是开展法律大讲堂、公诉论辩赛、指导性案例学习，跟庭观摩等形式，锤炼干警的独立思辨能力，提升干警法律监督水平。发现的主要问题及原因：部分指标年度指标值设置不合理，与实际完成值相差过大，根据系统扣分规则，完成率超过150.00%，不得分。下一步改进措施：根据各项工作实际完成情况，合理编制下一年度指标值，避免与实际完成值差异过大导致扣分。检察业务综合保障经费项目绩效自评情况：通过对检察业务综合保障经费项目各项实施资料进行整理汇总分析，对照自评指标进行打分，自评得分93.10分，自评结果“优”。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度我院确定对“检察业务综合保障经费”项目开展重点项目绩效评价。并委托第三方对2024年度检察业务综合保障经费项目开展绩效评价，综合评价得分91.75分，根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号），评级为“优”。

（详见附件3：两当县人民检察院2024年度检察业务综合保障经费项目绩效评价报告）

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。